360 Księgowość nie jest typowym programem księgowym, nie ma tutaj poleceń księgowania, które są tak powszechne w innych programach, tutaj funkcjonuje opcja płatności lub rozliczeń pomiędzy kontrahentami (kiedy mowa np o podatku czy ZUS). Dlaczego takie rozwiązanie jest lepsze, ponieważ jest większa kontrola nad tym co jest na koncie, jaki jest stan zobowiązania lub należności, i łatwiejszy system kompensat podatków. Polecenie księgowania to ostateczność. Poniżej przedstawimy wam jak "przeksięgować" podatki.
Kompensata podatków
Kiedy w deklaracji VAT zadeklaruje się kwotę nadpłaty z deklaracji na zapłatę podatku CIT za dany okres.
Zaliczka na CIT wynosi 22122,00.
W deklaracji VAT widoczna jest kwota do przeniesienia, wypełniamy pole 54 w którym określamy kwotę którą chcemy przeznaczyć do zwrotu podatku na konto bankowe lub rachunek podatkowy, ale w tej kwocie może zawierać się również kwota, którą chcemy przeznaczyć do zapłaty podatku CIT, czyli chcemy poprosić US o przeksięgowanie nadpłaty VAT na podatek CIT. W tym celu oznaczamy również pola od 55 do 61.
W naszym przykładzie poprosiliśmy US o zwrot nadpłaty w kwocie 63 469,00 ale z zastrzeżeniem że 22 122,00 musi być przeniesione na zaliczkę na CIT.
Musimy to jeszcze przedstawić w programie, przechodzimy do menu Płatności >1 Transakcje > Podatki rozliczenie > Dodajemy nową płatność. Tutaj dodajemy rozliczenie w dniu np księgowania deklaracji vat lub złożenia jej do US, decyzja należy do użytkownika, aczkolwiek preferujemy datę księgowania deklaracji VAT.
Pamiętaj, kwoty w rozliczeniu musza zawsze dać zero, inaczej kompensata się nie zapisze. Dodatkowo sprawdź kwoty, bo nadpłata wynikająca z deklaracji VAT może składać się z kilku poprzednich wyliczeń, co może wprowadzać zamieszanie. Pamiętaj również, stosując się do zaleceń i podręczników, księgując zgodnie z zasadami programu, nie będzie problemów z identyfikacją danych kwot czy operacji.
Po zapisaniu takiej kompensaty, również w tym samym momencie powstaje przeksięgowanie.
Zobowiązania podatkowe również ulegną zmianie, i widoczne w raportach zobowiązań kwoty zostaną wykazane przy odpowiednich dostawcach.
Jest to dość nietypowe rozwiązanie, ale ułatwia ono weryfikację danych, księgowań, kwot na kontach, i co najważniejsze, nie trzeba szukać na kontach analitycznych co było zrobione bo się nie zgadza, widać to gołym okiem, nietypowe księgowania odznaczają się na zapisach na kontach.
Ten typ rozwiązania zastosowany w systemie pozwala na czyste księgowania, a efekt końcowy w postaci raportów wymaganych do stworzenia sprawozdania finansowego jest uzyskiwany szybko i sprawnie.
Jeżeli masz jakiekolwiek wątpliwości:
· napisz do nas: pomoc@360ksiegowosc.pl
· zadzwoń do nas: +22 30 75 777
· napisz na czacie
Odwiedź też naszą stronę 360 Księgowość.
Pozdrawiamy!
Zespół 360 Księgowość