Kompensata podatków VAT, CIT, PIT

W menu Płatności > Podatki - rozliczenie > Nowa płatność pojawi się nowa operacja, w której pokażą się wszystkie zobowiązania i należności podatkowe wynikające z rozliczeń deklaracji VAT, naliczenia PIT i CIT. Należy zaznaczyć podatek do rozliczenia oraz płatność. Suma musi być równa 0,00.

Na liście zobaczysz wszystkie podatki oraz płatności, możesz w tym miejscu połączyć przedpłatę wykonaną przed naliczeniem podatku lub rozliczyć nadpłatę podatku VAT na przykład z podatkiem CIT. O rozliczeniu w takiej formie informujesz Urząd skarbowy wypełniając deklarację VAT w polach 53-62.

Pole 54 - wypełnij kwotę jaką chcesz otrzymać jako zwrot.

Pola 55 - 58 - wybierz jedną z opcji.

Pole 59 - Jeśli z kwoty z pola 54 chcesz przeznaczyć jakąś kwotę na poczet zaległości lub kolejnych zaliczek, zaznacz to pole.

Pole 60 - wpisz kwotę, którą chcesz przeznaczyć na inne podatki.

W polu 61 opisz na co przeznaczasz nadwyżkę podatku wynikającego z deklaracji.

Zapisz deklarację, dane z tych pól zostaną wysłane do Urzędu, nic więcej nie musisz wysyłać.

Aby ułatwić wyszukiwanie pozycji możliwych do rozliczenia można wspomóc się ikoną Lupy w kolumnie Klient/Dostawca – po pojawieniu się okienka z możliwością wyboru urzędu podatkowego mamy możliwość wybrania danego urzędu. Klikamy Szukaj. Na liście pojawią się pozycje dotyczące danego podatku.

Wybierz datę rozliczenia.

Dokument – możesz tutaj dodać numer lub nazwę dokumentu rozliczeniowego. Jeśli zostawisz to pole puste, program sam nada numer dla danej transakcji.

Wybierz kwoty które chcesz rozliczyć, ale pamiętaj że możesz rozliczyć tylko kwoty równe, czyli np w naszym przypadku 4 431,00 podatku CIT i 4 431,00 nadwyżki podatku VAT. W tym celu, w kolumnie Kwota wpisz -4 431,00 zamiast -11 376,00. Suma zapisu musi się równać zero, kompensujemy te same wartości.

Po zapisaniu tworzy się dekret na kontach ale i również znika rozrachunek.

Na deklaracji VAT zaznaczona jest rozliczona nadwyżka, a zaliczka na CIT jest oznaczona jako zapłacona.

W przykładzie oznaczone jest że 5000 będzie rozliczone z zaliczką na CIT, rozliczono 4 431,00 czyli pozostała kwota 569,00 zł może być rozliczona w następnych okresach. Tekst na deklaracji w polu 60 można zmienić ;).

Odwiedź też naszą stronę 360 Księgowość

Pozdrawiamy!

Zespół 360 Księgowość