W sytuacji gdy mamy nadpłatę w podatku VAT i chcemy przenieść tę kwotę na przyszłe zobowiązania z tytułu CIT, czyli chcemy zrobić nadpłatę, należy wykonać poniższe czynności.
Dodajemy konto wewnętrzne
Takie konto można dodać w menu Płatności > Banki
lub w menu Ustawienia > Ustawienia finansów > Plan kont > Dodaj rachunek bankowy.
Sugerujemy tworzenie konta z planu kont, można wtedy zmienić numer konta, aby nie był w grupie płatności a np rozrachunków wewnętrznych, np 27500.
Konto to pojawi się w menu Płatności > Transakcje > jako nowe konto bankowe. Tutaj dodajemy transakcje. Saldo tego konta musi być zawsze równe zeru.
Przenosimy nadpłatę VAT
W tym koncie dodajemy nową płatność, wybieramy Rozrachunki z dostawcami > Urząd Skarbowy (podatek VAT). Wybieramy z listy pozycję odpowiadającą kwocie wykazanej w deklaracji VAT do przeniesienia na przyszłe zaliczki na CIT.
Księgowanie nadpłaty na CIT
Drugą operację dodajemy w tym samym miejscu, również jako Rozrachunki z dostawcami > ale wybieramy tutaj Urząd Skarbowy (Podatek CIT). Tyle że w tym przypadku wprowadzamy kwotę do rozliczenia w polu Przedpłaty.
W kolejnych miesiącach lub kwartałach, będzie można rozliczyć te nadpłatę z zaliczką na CIT. Którą należy wykonać w menu Płatności > Transakcje > Podatki rozliczenie.
Jeżeli masz jakiekolwiek wątpliwości i pytania:
napisz do nas: pomoc@360ksiegowosc.pl
zadzwoń do nas: +22 30 75 777
skorzystaj z czatu
Odwiedź też naszą stronę 360 Księgowość
Pozdrawiamy!
Zespół 360 Księgowość