Pole 47 deklaracji VAT

Wypełnienie pola 47 deklaracji VAT "Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 4 ustawy"

Aby dokonać jakichkolwiek zmian w deklaracji VAT dotyczących pola 47 Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 4 ustawy najpierw trzeba wygenerować deklarację VAT. W menu Finanse > Deklaracja VAT i JPK VAT > Nowa deklaracja pojawi się nowa deklaracja VAT, klikamy Zapisz.

Następnie należy dodać Polecenie księgowania w menu Finanse > Polecenie księgowania > Nowe polecenie księgowania.

Data transakcji – określa okres deklaracji, w której powinna pojawić się powyższa kwota

Dokument - Koniecznym jest, aby wypełnić informację czego dotyczy ta korekta – pole musi być uzupełnione, aby korekta mogła pojawić się w deklaracji.

Konto – Wybieramy konto 22149 - Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 4 ustawy i uzupełniamy po stronie Wn kwotę korekty

W drugim wierszu ujmujemy konto 24900 Pozostałe rozrachunki lub inne i uzupełniamy kwotę po stronie Ma, suma zapisów równa jest 0,00.

Aby zaksięgowana kwota pojawiła się w pozycji 47 deklaracji VAT, należy zapisaną uprzednio deklarację VAT edytować i zapisać ponownie. W ten sposób deklaracja zostanie uaktualniona o brakujące dane. Saldo konta 22149 zostanie przeniesione na odpowiednie konto podczas rozliczenia deklaracji VAT.

Ostatnim krokiem jest zapłata za deklarację VAT w menu Płatności > Transakcje > Bank > Nowa płatność wybieramy Rozrachunki z dostawcami: Urząd Skarbowy (Podatek VAT), a następnie zaznaczamy pole z wartością z ostatniej deklaracji. Klikamy Zapisz.

Jeżeli masz jakiekolwiek wątpliwości: