Sprzedaż VAT Marża środków trwałych

Na początku należy założyć dodatkowe konta w programie. W menu Ustawienia > Ustawienia finansów > Plan kont dodaj konto 70130 Sprzedaż procedura vat marża

oraz konto 70131 Sprzedaż procedura vat marża koszt zakupu

Zani wystawisz fakturę sprzedaży, wprowadź fakturę zakupu na magazyn, aby można było wybrać na fakturze sprzedaży produkt magazynowy. W tym przypadku marża policzy się automatycznie. Dodaj pozycję magazynową. 

Wprowadzając zakup ze stawką marża 23% nie wpływa to w żaden sposób na deklarację vat, ale jeśli użyjesz stawki Marża 0% to dane wykażą się w części ewidencyjnej, czyli możesz zastosować stawkę marża 0% w miesiącu w którym nastąpiła sprzedaż tego towaru.

W menu Sprzedaż > Faktury i inne dowody sprzedaży dodaj fakturę sprzedaży pozycji magazynowej. Zaznacz procedurę MR_UZ.

Pozycja magazynowa, którą wybierzesz do faktury, powinna zawierać dane tak jak w przykładzie poniżej oraz fakturze zakupuz porzedniego rodziału. Transakcja rozliczy magazyn oraz naliczona zostanie marża i podatek VAT.

Fakturę sprzedaży wewnętrzną (WEW) wprowadza się w menu Sprzedaż > Faktury i inne dowody sprzedaży. Oznacz MR_UZ i WEW.

Artykuł, który dodajemy na fakturze wewnętrznej można dodać wg poniższego wzoru.

Płatność do tego dokumentu należy wybrać jako Sprzedaż procedura vat marża.

Aby wykazać zakup brutto w pliku JPK należy dodać dokument w menu Zakupy > Faktury i inne dowody zakupu gdzie należy wskazać od kogo dany zakup nastąpił oraz wartość brutto kosztów. Artykuł który należy utworzyć i wybrać do faktury wewnętrznej jest poniżej.

Dokument wprowadza wartość brutto marży i nie ma wpływu na wyliczenie podatku VAT. W pliku dane zostaną wykazane jako informacja o zakupach w procedurze VAT marża. Płatność dodaje się jako Sprzedaż procedura vat marża koszt zakupu.

W deklaracji VAT do wyliczenia podatku wykaże się tylko faktura wewnętrzna z VAT. Pozostałe dokumenty wprowadzone jako Marża 0% zostaną wskazane jako informacja do sprzedaży VAT marża. Dodatkowe wiersze raportu to: Sprzedaż brutto – procedura vat marża oraz Koszty brutto – procedura vat marża.

Plik można już sporządzić, ale póki nie wprowadzimy zmian w kolumnie VAT marża w raporcie kontrolnym i pliku JPK należy dokonać zmian w samym utworzonym już pliku.

Plik możemy otworzyć w Notatniku, przejść do linii faktury sprzedaży, która jest w części ewidencyjnej i zmienić wartość z netto na brutto. Linia którą należy zmienić ma oznaczenie <SprzedazVAT_Marza>.

Odwiedź też naszą stronę 360 Księgowość

Pozdrawiamy!

Zespół 360 Księgowość