Dom maklerski XTB, zgodnie z obowiązującymi przepisami udostępnia swoim klientom PIT-8C, który obejmuje dochody z kontraktów CFD, ze sprzedaży akcji i ETF-ów oraz Praw Ułamkowych. Dodatkowo, XTB jako pierwszy dom maklerski w Polsce udostępnia dane dotyczące podatków od dywidend zagranicznych na potrzeby ich prawidłowego ujęcia w zeznaniu rocznym i przedstawia je w dodatkowym dokumencie, który nazywa się Raport podatkowy.
Na podstawie wystawionego przez nas PIT-8C musisz rozliczyć się ze swoim Urzędem Skarbowym składając deklarację PIT-38. Termin rozliczenia jest do końca kwietnia.
Inwestorzy, którzy w roku podatkowym osiągnęli w XTB przychody z tytułu dywidend z akcji zagranicznych lub funduszy ETF, co do zasady powinni również uwzględnić te przychody w rozliczeniu PIT-38. Wystarczy przenieść odpowiednie wartości wskazane w Raporcie podatkowym do właściwych pól formularza PIT-38.
Przykładowe dane znajdujące się w Raporcie podatkowym. Źródło: XTB
Obowiązek rozliczenia się z Urzędem Skarbowym istnieje zarówno w przypadku osiągnięcia zysku jak i straty. Stratę można bowiem rozliczyć w następnych latach. Jest na to maksymalnie pięć następujących po sobie lat, z tym że wysokość obniżenia w którymkolwiek z tych lat nie może przekroczyć 50 proc. kwoty straty.