Steuerschlüssel und Steuerkennzeichen
Feld | Funktion |
Ländercode | Zuweisung eines Ländercodes zur Filterung der Buchung in der UStVA. |
Steuerschlüssel | Legt den Standard-Steuerschlüssel fest, der in Buchungsmasken vorbelegt wird. |
Fester Steuerschlüssel | Sperrt das Feld, sodass der Steuerschlüssel nicht überschrieben werden kann. |
Steuerkennzeichen (veraltet) | Nur aus historischen Gründen vorhanden – nicht mehr verwenden. |
Best practise für Steuerschlüssel:
Pflegen Sie konsistente Steuerschlüssel in allen relevanten Sachkonten.
Benutzen Sie Steuerschlüssel auch für 0%-Buchungen.
DATEV-Automatikkonto
Aktivieren Sie dieses Feld, wenn Buchungen im DATEV-Format exportiert oder importiert werden sollen, z.B. am Jahresende als kompletter Export zum Steuerberater.
Wirkung:
Beim Export wird kein Steuerschlüssel übermittelt, sondern der Bruttobetrag übergeben.
Beim Import verwendet Scopevisio den eigenen Steuerschlüssel – auch wenn DATEV keinen BU-Schlüssel liefert.
Empfehlung zum DATEV-Automatikkonto:
Als Faustregel gilt, das bei aktivierten DATEV-Automatikkonto auch das Feld Fester Steuerschlüssel aktiv ist.
Überprüfen Sie DATEV-Exporte in der Vorschau auf korrekte Steuerzuordnungen.
Skontokonten
In Skontokonto Steuermatrix ist das Skontokonto sichtbar, dass in der Steuermatrix dem Steuerschlüssel des Kontos zugeordnet wurde. Änderungen sind über die Steuermatrix möglich.
Zusätzlich können Sie ein individuelles Skontokonto definieren, falls die Buchung keinen Steuerschlüssel hat.
Beleg aus UStVA ausfiltern
Wenn aktiviert, werden Buchungssätze mit diesem Konto in der Umsatzsteuervoranmeldung (UStVA) nicht berücksichtigt, auch wenn der Steuerschlüssel zugeordnet ist.
Wichtig für das Ausfiltern aus der UStVA:
Verwenden Sie dieses Merkmal nur in Sonderfällen.
Nutzen Sie den UStVA-Filter nur mit klarer steuerlicher Begründung. Eine Rücksprache mit Ihrem Steuerberater oder unserem Beratungsteam ist angeraten.
Tags:
#Sachkonto #Steuern #DATEV #UStVA #Skontokonto