Allgemeine Angaben im Sachkonto-Stamm
Im Bereich Allgemein müssen folgende Pflichtfelder erfasst werden:
Kontonummer
Kontoname
Kontoart (Aktiv, Passiv, Aktiv/Passiv, Kosten, Erlöse)
Kontonummern mit führenden Nullen:
Achten Sie darauf, Kontonummern mit führenden Nullen zu erfassen (z. B. 0027 statt 27), damit sie korrekt sortiert werden.
Die Kontoart wird in Arbeitsberichten mit Bilanzcharakter farblich gekennzeichnet und unterstützt Sie so bei der Zuordnung. Der Farbcode ist:
grün für Aktivkonten
blau für Passivkonten
grau für Aktiv/Passivkonto
Zusatzmerkmale für Sachkonten
Definiere Sie über Auswahlfelder und Checkboxen, wie das Konto verwendet werden darf:
Merkmal | Bedeutung |
Für Buchungen gesperrt | Konto erscheint nicht in Selektoren (drop-down Auswahlhilfen) und kann nicht manuell bebucht werden. |
Direkt bebuchbar | Wenn deaktiviert, wird das Konto nur über automatische Prozesse bebucht (z. B. Forderungs- oder Umsatzsteuerkonten). |
Abstimmbar | Konto steht für die Sachkontenabstimmung zur Verfügung. |
Finanzkonto | Löst bei Ist-Versteuerung und Buchung gegen ein Debitorenkonto mit Auszifferung die Umbuchung der Umsatzsteuer aus. |
Kontokennzeichen
Kontokennzeichen bestimmen, wo das Konto verfügbar ist, und helfen bei Plausibilisierungen.
Beispiele:
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Nur Konten mit diesem Kennzeichen können als Sammelkonto beim Anlegen von Debitoren zugewiesen werden.Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Nur Konten mit diesem Kennzeichen können als Sammelkonto beim Anlegen von Kreditoren zugewiesen werden.Umsatzsteuer / Vorsteuer
Nur Konten mit diesem Kennzeichen können Sie in der Steuermatrix als Umsatz- oder Vorsteuerkonto zuweisen.
Abgrenzungsgegenkonto
Bei Abgrenzungsbuchungen (ARAP / PRAP) kann oft nicht gegen das originale Konto gebucht werden, da dieses fest mit einem Steuerschlüssel verknüpft ist.
Anstatt dessen wird das Abgrenzungsgegenkonto genutzt.
Hinweis:
- Das Abgrenzungsgegenkonto sollte keinen Steuerschlüssel nutzen.
- Es sind nicht die Konten aktive oder passive Rechnungsabgrenzung (Bilanz) gemeint.
Setzen Sie Sperrmerkmale bewusst ein, um Fehlbuchungen zu vermeiden.
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