Die Einstellungen zu diesen Funktionen können Sie unter Buchhaltung verwalten > Zahlungstoleranzen und Währungsdifferenzen vornehmen.
Die Skontobuchung kann automatisch ausgeführt werden, hierbei werden insbesondere alle Skontobedingungen des offenen Postens geprüft. Dies gilt für das Ausziffern beim Bankbuchen, aber auch für das Direkt zuordnen in der OP-Verwaltung.
Skonto buchen
Über Finanzen > Forderungen > Offene Posten Debitoren (oder analog: Verbindlichkeiten > Offene Posten Kreditoren) öffnen Sie die Offene-Posten-Liste.
Markieren Sie in der Offenen-Posten-Liste eine Forderung (Verbindlichkeit) mit einem offenen Betrag größer Null (kleiner Null).
Über Skonto buchen am Fuß der Tabelle wird der Restbetrag der markierten Zeile als Skonto ausgebucht.
Die Skontobuchung wird immer als eigenständige Buchung ausgeführt und mit der markierten Zeile ausgeziffert.
Es wird durch Skonto buchen nicht geprüft, ob das Skonto gerechtfertigt ist, also ob der Posten überhaupt skontofähig war oder ob die Zahlung im Skontozeitraum erfolgte.
Sie können per Taste einen Rest-OP als Skonto ausbuchen, obwohl dem ursprünglichen Posten gar keine Skonto-Kondition zugewiesen wurde.
Skonto automatisch buchen
Ein Rest-OP wird automatisch als Skonto ausgebucht und vollständig ausgeziffert, wenn sowohl der Zahlungszeitpunkt als auch die zugeordnete Zahlsumme zur Skontokondition passen.
Diese Automatik greift beim Buchen von Bankumsätzen (einzelne Auszifferung) und beim direkt Ausziffern in der OP-Liste.
Der Button Skonto buchen ist inaktiv
Skonto ist ein definierter Begriff im Zusammenhang mit einer Zahlung, die geringer ist als der Wert bei Nettofälligkeit.
Eine versehentliche Überzahlung kann deswegen nicht über Skonto buchen angesprochen werden.
Steuerschlüssel der Skontobuchung (Steuerrückrechnung)
Die Skontokonten werden über die verwendeten Steuerschlüssel in Verbindung mit der Steuermatrix ermittelt. Dadurch kommt es zu einer umsatzsteuerkonformen Korrektur.
Falls kein Steuerschlüssel vorhanden ist oder die Steuermatrix keinen Eintrag enthält, wird ersatzweise ein im Kontostamm des originalen Sachkontos hinterlegtes Skontokonto herangezogen. In diesem Fall ist die umsatzsteuerkonforme Behandlung zu prüfen.
Das Schaubild verdeutlicht den Ablauf am Beispiel eines Debitoren-OP.
Toleranzbeträge ausbuchen (Toleranz)
Auftretende kleinere Abweichungen bei Buchungsbeträgen, zum Beispiel bei Fremdwährungsrechnungen entstehende Währungsdifferenzen, verbuchen Sie mit einem Klick auf den Button "Toleranz buchen".
Aktivieren Sie die Funktion unter Buchhaltung verwalten > Zahlungstoleranzen und Währungsdifferenzen.
In der OP-Verwaltung steht Ihnen danach der Button Toleranz buchen zur Verfügung, sobald eine Zeile mit einem offenen Betrag ungleich Null markiert ist, auch Überzahlungen können also als Toleranz behandelt werden.
Die Toleranzbuchung übernimmt keine steuerlichen Sachverhalte des offenen Postens.
Die Kostendimensionen des markierten Rest-OP werden für die Toleranzbuchung herangezogen.
Hat der Rest-OP keine Kostendimensionen, werden die im Kontostamm des Toleranzkontos vorbelegten Kostendimensionen gemäß Sachkontenstamm gebucht.
Manuell ausbuchen
Das manuelle Ausbuchen läuft analog zur Skontofunktion, ist aber nützlich, wenn Sie individuelle Einstellungen vornehmen möchten.
Markieren Sie in der Offenen-Posten-Liste den Posten, den Sie ausbuchen möchten, und klicken Sie auf Manuell ausbuchen.
Dies öffnet das Formular Ausbuchung manuell, in dem die wesentlichen Punkte der Originalbuchung noch einmal dargestellt werden.
Klicken Sie auf Ausbuchen.
In der jetzt geöffneten Buchungsmaske ergänzen Sie das fehlende Konto und führen die Operation mit Buchen durch.
Der offene Posten wird automatisch ausgeziffert.
Der Betrag und das Personenkonto können nicht geändert werden.