Zweck
Jeder Debitor oder Kreditor besitzt ein Personenkonto mit eigener Kontonummer und einem zugeordneten Sammelkonto (Hauptbuchkonto).
Diese Zuordnung steuert die Buchung im Hauptbuch.
Vorgehen
1. Automatische Kontonummer
Beim Speichern eines neuen Debitors oder Kreditors wird die Kontonummer automatisch aus dem zugewiesenen Nummernkreis vergeben.
Eine manuelle Vergabe ist nur möglich, wenn sie in den Nummernkreiseinstellungen erlaubt ist.
2. Sammelkonto prüfen
Als Sammelkonto wird das erste Sachkonto mit folgendem Kontokennzeichen vorbelegt:
Debitoren: Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Kreditoren: Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Falls du im Nummernkreis ein spezielles Sammelkonto bestimmt hast, wird dieses vorbelegt.
Wenn das Feld leer ist, wähle ein Konto aus der Liste. Das Sammelkonto ist ein Pflichtfeld.
Du benötigst unterschiedliche Sammelkonten, um normale Forderungen und Verbindlichkeiten von solchen gegen verbundene Unternehmen zu unterscheiden.
3. Personenkontoname
Nach dem Speichern erstellt Scopevisio automatisch den Personenkontonamen aus dem Gesellschaftsnamen.
Du kannst diesen Namen bei Bedarf anpassen.
4. Änderungen nach Buchungen
Wichtig:
Sobald das Personenkonto bebucht wurde, lässt sich das Sammelkonto nicht mehr ändern – auch dann nicht, wenn du die Buchung stornierst oder der Saldo null ist.
Ergebnis
Das Personenkonto ist eindeutig im Nummernkreis verortet.
Das Sammelkonto sorgt für korrekte Verbuchung im Hauptbuch.
Nach der ersten Buchung ist die Struktur fixiert.
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