HERO es una institución financiera regulada, lo que nos obliga a declarar a las autoridades competentes a los clientes que sean residentes fiscales en los Estados Unidos o en países distintos de Francia. Tranquilo, esto es solo una formalidad administrativa.
¿Es usted ciudadano o residente fiscal en los Estados Unidos? ¿Su empresa está sujeta a impuestos en EE. UU.?
En este caso, complete el formulario proporcionando su Número de Identificación Fiscal estadounidense (NIF) o el de su empresa. Este número suele utilizarse en sus trámites administrativos y fiscales.
Para personas físicas: se trata del Número de Seguridad Social (SSN) o del Número de Identificación del Empleador (EIN).
Para empresas: este número figura en su declaración de impuestos.
Importante:
Responda rápidamente. Si es residente fiscal estadounidense y no recibimos respuesta, podría aplicarse una retención del 30 % en ciertos ingresos estadounidenses, conforme a su normativa.
¿Tiene usted o su empresa residencia fiscal en un país distinto de Francia o Estados Unidos?
Complete el formulario proporcionando su Número de Identificación Fiscal (NIF) o el de su empresa. Este número se encuentra en su declaración de impuestos.
Si el país no emite un NIF, simplemente proporcione el nombre del país de residencia fiscal suyo o de su empresa.
¿Su empresa es una Entidad No Financiera Pasiva (ENFP)?
Si usted o su empresa tienen residencia fiscal en Estados Unidos o en un país distinto de Francia, debe informarnos si su empresa es una ENFP.
¿Qué es una ENFP?
Una entidad cuya mayoría de ingresos (más del 50 %) son considerados "pasivos" (dividendos, rentas, intereses, plusvalías, etc.) o cuyos activos generan en su mayoría ingresos pasivos. Esto incluye:
Sociedades civiles inmobiliarias (SCI) familiares.
Sociedades de gestión de activos.
Fondos de inversión.
¿Hay algún beneficiario efectivo de la ENFP que sea residente fiscal estadounidense o de otro país distinto de Francia?
Si es así, proporcione:
Nombre completo.
Fecha y lugar de nacimiento.
Número de identificación fiscal.
Recuerde:
Un beneficiario efectivo es una persona física que posee más del 25 % del capital, derechos de voto o poder de control sobre una empresa.