Mokestis nėra taikomas: jei 25% investuotojo praėjusio mėnesio grąžos (palūkanos, premijų palūkanos ir baudos) yra lygu arba mažiau už apskaičiuotą Valdomo turto mokestį.
Norėdami tai geriau paaiškinti, panagrinėkime keletą pavyzdžių:
Investuotojas A - diversifikuotas vykdomų paskolų portfelis
Investuotojas A yra naujas investuotojas, neseniai prisijungęs prie „Estateguru". Jis investavo į kelias paskolas, kurios visos šiuo metu yra vykdomos ir mokamos pagal grafiką, o bendra vykdomų paskolų mokėtina suma yra 1000 eurų.
Mėnesinis Valdomo turto mokestis (0,05% nuo 1000 eurų): 0,50 eurų
Investuotojo A mėnesinė investicijų grąža: 10 eurų
25% nuo mėnesio grąžos: 2,50 eurų
Investuotojo A mėnesio grąža iš investicijų yra 10 eurų, o 25% šios grąžos yra daugiau nei apskaičiuotas Valdomo turto mokestis (2,50 eurų > 0,50 eurų). Todėl bus taikomas 0,50 eurų dydžio mokestis.
Investuotojas B - diversifikuotas portfelis su įsipareigojimų nevykdančiomis paskolomis
Investuotojas B investavo 30 000 eurų į diversifikuotą portfelį, į kurį įeina ir laiku vykdomos, ir įsipareigojimų nevykdančios paskolos. Investuotojo B mokėtina pagrindinė suma yra 25 000 eurų, o 5 000 eurų yra investuota į paskolas, kurių įsipareigojimai nėra vykdomi. Investuotojas B taip pat yra investavęs į kelias paskolas, iš kurių palūkanų mokėjimus gauna kartą per metus (angl. full bullet loan - kai paskola ir palūkanos mokamos termino pabaigoje). Taigi pradėkime nuo bendros 25 000 eurų mokėtinos pagrindinės sumos ir taikykime šią formulę.
Mėnesinis Valdomo turto mokestis (0,05% nuo 25 000 eurų): 12.50 eurų
Investuotojo B mėnesinė investicijų grąža: 40 eurų
25% nuo mėnesio grąžos: 10 eurų
Šiuo atveju mokestis nebus taikomas, nes Investuotojo B 25% mėnesio grąžos (10 eurų) yra mažiau už apskaičiuotą 12,50 eurų Valdomo turto mokestį.
Didžiausias mokestis: net jei mokėtina pagrindinė suma yra 100 000 eurų ar daugiau, Valdomo turto mokestis niekada neviršys 50 eurų.
*Valdomo turto mokestis bus taikomas tik investicijoms, atliktoms po 2023 m. lapkričio 1 d.