Plik JPK VAT - tworzenie i wysyłanie

Do utworzenia deklaracji VAT wymagane są Rejestr Sprzedaży VAT i Rejestr Zakupu VAT, rejestry można utworzyć w menu Finanse > Rejestr Sprzedaży VAT

lub Finanse > Rejestr Zakupu VAT.

Każdorazowo po utworzeniu deklaracji należy taki rejestr zapisać na dysku w wersji PDF lub XLS aby mieć możliwość porównania w późniejszym czasie ewentualnych zmian, które powstaną w późniejszych okresach.

Dodatkowo poszczególne rejestry dotyczące pól w deklaracji możemy utworzyć bezpośrednio po utworzeniu deklaracji VAT w menu Finanse > Deklaracja VAT i JPK VAT.

W powyższym przykładzie w polu 23 i 24 wykazane są kwoty związane z fakturami zakupu wewnątrzwspólnotowego. W programie 360 Księgowość, wszystkie informacje, które oznaczone są na niebiesko - możemy otworzyć i zobaczyć dodatkowy raport.

Po kliknięciu w kwotę pojawi się raport kontrolny zawierający dokumenty składające się na tą wartość.

Zapisz raport do PDF lub XLS używając jednej z opcji w prawej części raportu, zapisz na swoim dysku do wglądu i porównań z ewentualnymi przyszłymi zmianami.

Jeśli w deklaracji są kwoty w różnych polach, wydrukuj lub zapisz na dysku każdy z tych raportów kontrolnych.

W 360 Księgowość możesz stworzyć deklarację VAT w menu Finanse > Deklaracja VAT i JPK VAT. Aby stworzyć nową deklarację, kliknij + Nowa deklaracja VAT.

W celu wygenerowania pierwszej deklaracji należy wprowadzić dzień miesiąca lub kwartału, od którego ma być dana deklaracja wygenerowana. Należy wybrać pierwszy dzień miesiąca lub kwartału, o ile mieści się w otwartym roku obrotowym. Nie musisz podawać daty przy każdej kolejnej deklaracji, system nada ją automatycznie.

Kliknij Zapisz, aby zachować wygenerowaną deklarację.

Kliknij aby edytować i przeliczyć deklarację na nowo lub,   aby ją usunąć.

Klikając kursorem myszki w PDF/Raporty/JPK w prawym górnym rogu deklaracji, zobaczysz podgląd możliwych do wygenerowania raportów. Są to:

Utwórz i wydrukuj Deklarację VAT – przygotowuje raport deklaracji VAT do raportu PDF. Pobierz go na dysk swojego komputera w celach archiwizacyjnych i informacyjnych.

Jednolity Plik Kontrolny - JPK VAT – utworzysz pliki JPK.

Raport Wewnątrzwspólnotowej Dostawy Towarów – raport według numerów NIP oraz kwot netto dokonanej sprzedaży towarów do krajów UE. Raport OSS

Rejestr Sprzedaży i Rejestr Zakupów VAT – rejestry VAT za dany okres rozliczeniowy.

W 360 Księgowość plik JPK przygotujesz i wyślesz w menu Finanse > Deklaracja VAT i JPK VAT. W tym celu musisz stworzyć nową deklarację, kliknij + Nowa deklaracja VAT.

Jeśli robimy to po raz pierwszy należy wprowadzić dzień miesiąca lub kwartału, od którego ma być dana deklaracja wygenerowana. Dzień ten musi znajdować się w otwartym roku obrotowym. Nie musisz podawać daty każdej kolejnej deklaracji, system nada ją automatycznie.

Jeśli wygenerowałeś deklarację VAT, ale okazało się, że zmieniły się dane w fakturach zakupu lub sprzedaży, należy wygenerowaną deklarację edytować i ponownie zapisać – deklaracja przeliczy się sama i poprawki zostaną naniesione. Każda zmiana będzie widoczna dopiero po zapisaniu deklaracji.

Jeśli na liście deklaracji widzisz zapis zaznaczony na czerwono oznacza to, iż w danym dokumencie zostały wprowadzone jakieś zmiany (dodano lub zmieniono faktury w danym okresie).

W trybie Edycji sprawdź kwotę do przeniesienia lub do zapłaty, jeśli się zmieniły należy wysłać korektę pliku JPK lub też sprawdzić wprowadzone dokumenty czy zostały właściwie przyporządkowane do danego okresu. Jeśli kwoty pozostają takie same wystarczy dokument edytować I zapisać ponownie.

Zapisanie deklaracji umożliwia również podgląd raportu kontrolnego składającego się z wartości, których suma ukazana jest w poszczególnych pozycjach w deklaracji. Aby zobaczyć taki raport, należy kliknąć w wartość podświetloną na niebiesko (pozycje do podglądu) w kolumnach podstawa opodatkowania lub podatek należny. Po kliknięciu w te pozycje pojawia się lista pozycji składająca się na dane pole w deklaracji VAT. Raporty możliwe są do wygenerowania tylko dla pozycji w deklaracji, które widnieją jako niebieskie, podkreślone liczby.

Ważne!!

Zaleca się, aby wysyłka bezpośrednia plików JPK z naszego programu odbywała się za pomocą przeglądarki Google Chrome.

Zanim zaczniesz sprawdź czy twój komputer jest odpowiednio skonfigurowany – sprawdź to w naszej instrukcji.

W menu Finanse > Deklaracja VAT i JPK VAT można wysłać plik JPK bezpośrednio z poziomu deklaracji VAT. Aby to zrobić, należy najpierw utworzyć deklarację VAT poprzez kliknięcie opcji Nowa deklaracja VAT.

Po utworzeniu deklaracji należy ją zapisać. Po zapisaniu deklaracji w prawym górnym rogu pojawi się menu PDF/Raporty/JPK po najechaniu myszką rozwinie się menu, należy wybrać Jednolity Plik Kontrolny JPK VAT.

Pojawi się Raport kontrolny VAT, w którym możemy sprawdzić czy wszystkie faktury pojawiły się w odpowiednich polach deklaracji VAT.

Najpierw generujemy deklarację VAT-7K za dany kwartał, zapisujemy wybieramy PDF/Raporty/JPK > Jednolity Plik Kontrolny podpowie się okno generowania pliku JPK z datą danego kwartału. Wybierz miesiąc, za który musisz sporządzić JPK.

Klikamy Otrzymaj raport, dopiero teraz klikamy Generuj Plik JPK, który utworzy się za podany miesiąc według wskazanego uprzednio okresu.

Po zakończeniu kolejnego miesiąca w kwartale uprzednio sporządzoną deklarację edytujemy i ponownie zapisujemy. Ponawiamy proces sporządzania JPK za kolejny miesiąc kwartału.

Jeśli mamy już ustalony miesiąc za jaki chcemy przygotować plik wybieramy > Otrzymaj raport

Mamy tu dwie możliwości utworzenia plików JPK.

Opcje te dają możliwość wygenerowania i wysłania pliku JPK jak i jego korekty we własnym zakresie i przy wykorzystaniu e-puap za pośrednictwem aplikacji Ministerstwa Finansów: https://e-mikrofirma.mf.gov.pl/jpk-client

W przypadku korekt mamy możliwość skorzystać z opcji wysyłki całego pliku JPK, bądź wyłącznie jego części: ewidencyjnej, deklaracyjnej.

​

Klikając jedną z tych opcji możesz utworzyć, podpisać i wysłać bezpośrednio z naszego programu pliki JPK VAT, za dany okres rozliczeniowy. Opcja ta jest dostępna jedynie dla użytkowników posiadających podpis kwalifikowany. Dodatkowe instrukcję I wskazówki znajdziesz tutaj.

Kliknij Podpisz i Wyślij JPK VAT, pojawi się ekran i rozpocznie się przygotowywanie pliku JPK.

Jeśli plik się nie tworzy i na ekranie cały czas widzisz powyższy komunikat zamknij to okno i wybierz Generuj plik JPK – pojawi się informacja co może powodować błąd. Uzupełnij brakujące dane I powtórz proces od nowa.

Drugim rodzajem błędu może być błędny NIP, jeśli taki się pojawi system wyrzuci komunikat o konieczności zweryfikowania NIP przed wysłaniem pliku do US.

Jeśli proces tworzenia JPK przebiegnie prawidłowo, na ekranie pojawi się możliwość dokonania wysyłki.

Postępuj zgodnie z instrukcją opisaną na ekranie. Po utworzeniu pliku JPK, włóż kartę z podpisem kwalifikowanym do czytnika. Jeżeli dokonujesz podpisu po raz pierwszy, kliknij link SDK Szafir, aby zainstalować wtyczkę potrzebną do złożenia podpisu na pliku.

Po zainstalowaniu wtyczki SDK Szafir, kliknij Podpisz, rozpocznie się proces podpisu pliku JPK. System uruchomi zainstalowaną uprzednio wtyczkę SDK Szafir, pojawi się okno, w którym należy złożyć podpis za pomocą karty kryptograficznej. Zainstalowany certyfikat pojawi się w oknie komponentu do składania podpisu.

Kliknij Podpisz, wprowadź PIN i kliknij OK. Po złożeniu podpisu, dokument jest gotowy do wysyłki do Urzędu Skarbowego. Uaktywni się opcja Wyślij dopiero po kliknięciu tej opcji następuje przesłanie dokumentu do Urzędu Skarbowego.

Po wysłaniu pliku Sprawdź status wysłanego pliku poprzez kliknięcie w aktywny guzik Sprawdź status.

Jeśli w czasie wysyłki pojawiły się jakiekolwiek błędy pokażą się one dopiero po wybraniu tej opcji.

Po wysłaniu pliku JPK VAT nadana zostaje Data wysłania pliku widoczna w tabeli w wierszu utworzonego uprzednio raportu deklaracji VAT.

Po kliknięciu w podświetloną na niebiesko datę, możemy zobaczyć Status wysłanego pliku JPK VAT. Przykład statusu poniżej.

Utworzony plik w formacie XML (opcja Generuj plik lub utwórz JPK korekta) zawierający dane JPK VAT należy wysłać do odpowiedniego Urzędu Skarbowego.

Od 01 października 2020 Ministerstwo Finansów udostępniło aplikację online dzięki której wysyłka plików będzie możliwa. Zastąpi ona aplikacje dotychczas dostępne takiej jak Klient JPK 2.0, e-mikrofirma czy bramka mikro-jpk.

Link do nowej aplikacji znajduje się tutaj: https://e-mikrofirma.mf.gov.pl/jpk-client. Instrukcje jak postępować podczas wysyłania plików znajdują się również w tym miejscu. W przypadku wystąpienia ewentualnych błędów lub problemów z wysłanie pliku JPK prosimy o weryfikację pliku po dodaniu go do okna aplikacji:

Jeśli w polu Status merytoryczny dokumentu JPK pojawi się opcja Niepoprawny prosimy o sprawdzenie błędów:

Po kliknięciu w zaznaczoną ikonę trzech poziomych kresek pojawi się informacja o ewentualnych nieprawidłowościach. Po ich weryfikacji oraz poprawieniu danych w systemie 360 Księgowość i ponownej weryfikacji pliku należy ponowić próbę wysyłki pliku do MF. W przypadku problemów z wysłaniem pliku należy skontaktować się z dostawcą aplikacji Klient JPK WEB, jeśli problem nie będzie po leżał po stronie MF należy wtedy skontaktować się z działem wsparcia 360 Księgowość.

Dodatkową możliwością podpisu plików jest Kwota przychodu lub EPUAP

W przypadku transakcji trójstronnej, na fakturze sprzedaży należy zaznaczyć pole Handel Trójstronny UE, które znajdziesz w dodatkowych informacjach na dole faktury. W tym przypadku transakcja pokaże się w kolumnach 1, 2 i 4 raportu o dostawach wewnątrzwspólnotowych.

Sprzedaż do UE jest wykazywana w zależności od rodzaju wybranego raportu. Możliwe jest zapisanie raportu o dostawach wewnątrzwspólnotowych w formatach PDF lub XLS poprzez kliknięcie na ikony z wybranym formatem na raporcie, w górnym prawym rogu

Przygotuj deklaracje za każdy okres rozliczeniowy (miesiąc lub kwartał). Wszystkie deklaracje są widoczne w liście deklaracji.

Po zapisaniu deklaracji program tworzy automatyczny wpis do Księgi Głównej, rozliczenie podatku za dany okres, a zobowiązanie lub należność podatkowa pojawi się na odpowiednim koncie. Możesz zobaczyć wpis do Księgi Głównej poprzez kliknięcie w dostępne pozycje w kolumnie Transakcja KG lub z poziomu już konkretnej deklaracji klikając Transakcja VAT-nr w górnym prawym rogu nad utworzoną deklaracją.

Każdorazowo deklaracja VAT tworzy osobne rozliczenie podatku, transakcja nie bierze pod uwagę rozliczeń deklaracji VAT z poprzednich miesięcy lub kwartałów. Dlatego księgowe rozliczenie deklaracji może różnić się od tego co znajduje się w deklaracji VAT oraz na kontach do tego przeznaczonych.

W rodzaju transakcji należy wybrać Rozrachunki z dostawcami, data – najlepiej wybrać ostatni dzień danego okresu rozliczeniowego, następnie z listy dostawców wybrać Urząd Skarbowy - Podatek VAT. Na liście operacji do rozliczenia pojawią się wszystkie dotychczas utworzone rozliczenia podatku VAT. Do rozliczenia należy wybrać najstarsze operacje, aby rozliczyć podatek należy wybrać kwoty, które w sumie dadzą 0,00 w sumarycznym rozliczeniu.

Po zapisaniu takiej operacji, saldo na koncie rozliczenia VAT pojawi się w wartości ostatniej rozliczonej deklaracji.

W przypadku płatności podatku VAT z banku, należy zaznaczyć w menu Płatności > Transakcje > Nowa płatność. Należy wybrać rodzaj transakcji: Transakcje z dostawcami i wybrać dostawcę: Urząd Skarbowy (Podatek VAT).

Przed wprowadzeniem płatności za dany okres polecamy przeprowadzenie kompensaty podatków w menu Płatności > Transakcje > Podatki – Rozliczenia > Nowa płatność. Tu pojawią się wszystkie podatki do zapłaty lub do zwrotu i/lub nierozliczone płatności.

Aby dokonać rozliczenia zaznaczamy pole w kolumnie Wybierz, gdy chcemy rozliczyć dany podatek. Suma rozliczeń zawsze musi się równać 0,00.

To czy zapłaciłeś podatek wynikający z danej deklaracji łatwo sprawdzisz w menu Finanse > Deklaracja VAT i plik JPK. Na liście w kolumnie Zapłacono pojawia się oznaczona na niebiesko kwota oznaczająca, że płatność została wprowadzona do systemu.

Wszystkie stawki podatku VAT możesz zobaczyć w menu Ustawienia > Ustawienia finansów > VAT.

Możesz dodać stawkę podatku VAT klikając w menu VAT. Wypełnij wymagane pola karty i zapisz nową stawkę VAT.

Jeśli Twoja firma używa na fakturach różnych stawek VAT, dodaj stawki VAT z różnymi odnośnikami do aktów prawnych. Możesz wybrać daną stawkę VAT na fakturze, zgodną z wymogami prawa. Odniesienie do aktu prawnego będzie widoczne na fakturze przy stawce VAT.

Jeżeli masz jakiekolwiek wątpliwości:

· napisz do nas: pomoc@360ksiegowosc.pl

· zadzwoń do nas: +22 30 75 777

· skorzystaj z czatu

Odwiedź też naszą stronę 360 Księgowość.

Pozdrawiamy!

Zespół 360 Księgowość