Aby przygotować fakturę zaliczkową, to w pierwszej kolejności musimy dodać nowy artykuł zakupu. W tym celu należy przejść do modułu Zakup > Artykuły > Nowy artykuł zakupu.

W karcie artykułu wybierz:

• Rodzaj – Usługa

• Aktywny w – Zakupy

• Konto kosztów – 21002 – faktury zaliczkowe od Dostawców lub 64000 rozliczenia międzyokresowe kosztów (obie wartości na koniec roku obrotowego będą wyłączone z podstawy opodatkowania)

• VAT – 23%

Jeżeli w swoim planie kont nie masz konta na zaliczki zapłacone Dostawcom (21002) to przejdź do planu kont (Ustawienia > Ustawienia finansów > Plan kont) oraz dodaj je.

W karcie Szczegóły konta uzupełnij pola w następujący sposób:

• Kod – 21002 (lub 64000 w przypadku przyszłych kosztów)

• Nazwa – Faktury zaliczkowe od Dostawców

• Rodzaj konta – Analityczne

• Bilans / Rachunek wyników – 5. Zaliczki na dostawy

• Rachunek przepływów – Dostawy i usługi

• Podatek CIT – konto nie używane w eliminacjach podatku CIT

• VAT – 23%

• Deklaracja VAT – Obrót zakupu

• Używane jako typ płatności – Nieużywane jako typ płatności

• Data deklaracji – Data dokumentu

• Dział, Konto kosztów, Projekt – Według uznania (Wersja Pro)

Zarejestruj fakturę zaliczkową w taki sam sposób jak każdą inną fakturę zakupu w menu Zakupy > Faktury i inne dowody zakupu. W kolumnie artykuł wybierz Zaliczka. Ilość 1, cena – wysokość zaliczki bez podatku VAT.

Faktura zostanie wykazana w deklaracji VAT w odpowiednim polu i w określonym na fakturze okresie.

Jeżeli płatność za fakturę zaliczkową została zapłacona, wprowadź ją w module Płatności > Transakcje. Dodaj nową płatność, wybierz rodzaj transakcji: Rozliczenia z Dostawcami oraz zaznacz fakturę haczykiem w kolumnie Wybierz.

Jeżeli dobra lub usługi zostaną otrzymane i zakupione, to przygotuj nową fakturę zakupu. W pierwszym wierszu wprowadź zakupiony towar lub usługę. W kolejnym wierszu wybierz artykuł Zaliczka, ale w ilości wpisz -1 (minus jeden) oraz w kolumnie cena wartość zaliczki bez VAT. Możesz również użyć funkcji Kopiuj na fakturze zaliczkowej aby nie wprowadzać od nowa danych z faktury zaliczkowej.

Rozliczona faktura zostanie wykazana w deklaracji ale z wartością wskazaną na fakturze, ze względu na uprzednio zarejestrowaną fakturę zaliczkową.

Odwiedź też naszą stronę 360 Księgowość

Pozdrawiamy!

Zespół 360 Księgowość